Start månedsavslutningen med prosjektene, ikke bare banken. Et pent bankavstemt regnskap kan fortsatt mangle leverandørkostnader eller opplysninger om arbeid som er levert, men ikke fakturert.
Kontrollisten
| Område | Kontroll før rapporten brukes |
|---|---|
| Timer | Registrert på riktig prosjekt og aktivitet |
| Ufakturert arbeid | Delt i klart, ventende og uavklart |
| Underleverandører | Leveranser mottatt og manglende fakturaer identifisert |
| Kundefakturaer | Stemmer med avtale, leveranse og tidligere delfakturaer |
| Betaling | Ubetalte krav og forfall synlige |
| Prosjektprognose | Gjenstående timer og kostnader oppdatert |
Eksempel: et prosjekt ser bedre ut enn det er
Et fastprisprosjekt viser 80 000 kroner i fakturert beløp, men leverandøren har ennå ikke sendt faktura for 20 000 kroner i levert arbeid. Den manglende kostnaden skal undersøkes og behandles riktig i regnskapet, ikke tolkes som at prosjektet var 20 000 kroner billigere.
Regnskapsføreren trenger avtale og leveransestatus for riktig tidfesting. Ufakturert arbeid og etterkalkylen forklarer to av underlagene.
Avslutt med en kort liste over mangler, ansvarlig og dato. Neste rapport bør vise om saken ble løst. Aiak har tjenester for konsulentselskaper hvis du vil sette bort deler av avslutningen.
Eiernes private uttak skal ikke blandes inn i prosjektkostnader. Partneruttak, lønn og utbytte viser hvilke ulike poster som må holdes fra hverandre.